Ne tombez pas dans le piège fiscal de l'épargne pension!
Vous avez opté pour une assurance épargne Pension et vous vous interrogez sur le montant optimal à verser en fonction de votre propre situation et des contraintes fiscales.
Vous êtes au bon endroit.
Quel est le meilleur choix fiscal en matière d'épargne pension?
Pour l’année 2024, vous avez deux choix.
- Soit opter pour le premier plafond fiscal de 1.020€ avec un avantage fiscal de 30%.
- Soit opter pour le second plafond fiscal de 1.310€, mais avec un avantage fiscal de 25%.
Il faut donc opérer une forme d’arbitrage pour sélectionner le meilleur compromis en fonction de votre propre situation.
En effet dans le premier choix vous permettra une plus grande déductibilité des primes.
Le second choix permettra une plus grande capitalisation, et donc plus de sous dans votre cochon au terme de votre contrat.
Toutefois il est naturel de se poser la question du choix le plus intéressant.
Il n’y a pas de direction toute présumée à donner, mais plutôt un arbitrage à faire en fonction de votre situation personnelle.
Une personne en début de carrière professionnelle, qui est fortement imposée, désirera sans doute bénéficier de la déductibilité plus importante (30%), elle choisira le premier plafond, car sur la longue période de versement de cotisations elle pourra se constituer une capitalisation conséquente.
Une personne qui constitue une épargne pension à l’âge de 40 ou 45 ans plutôt qu’à 20 ans aura moins de temps de constitution de capital, elle souhaitera peut être opter pour le second plafond lui permettant de verser une prime plus importante.
Cette prime plus importante permettra de doper le capital pension sur le laps de temps plus faible dont elle bénéficie en souscrivant « sur le tard » son contrat d’épargne pension. Elle optera donc pour le second plafond de 1.310€ et pourra déduire fiscalement 25% de ses primes.
Ne tombez pas dans le piège fiscal!
En effet, pour bénéficier d’un effet intéressant en optant pour le second plafond il vous faudra atteindre un montant minimum de .
Regardons ensemble, 1.021€ versé donnera un avantage fiscal de 25%, soit 255,25€, alors que 1.020€ donne un avantage fiscal de 30%, soit 306€.
Entre 1.021 et 1.220€ versé, l’avantage fiscal sera inférieur à 306€, soit moins intéressant au niveau fiscal que de rester au plafond de 1.020€.
Pour que l’avantage soit attractif, il conviendrait donc de verser un montant entre 1.225€ et 1.310€ sur votre contrat.
